Bitte richtig lesen und darstellen. Es geht um den wirtschaftlich Berechtigten und nicht um Ansprechpartner, Eigentümer etc.
1.3.4.1.2 Ergebnisse der Untersuchungshandlungen Der Abschlussprüfer konnte den wirtschaftlich Berechtigten des Fund 1 nicht identifizie- ren. Durch die Hintergrundrecherchen von KPMG konnte der wirtschaftlich Berechtigte des Fund 1 ebenfalls nicht ermittelt werden. Somit ist der Vorwurf, dass Fund 1 ein Mittelsmann ist, nicht abschließend zu klären. Da die Kenntnis des wirtschaftlich Be- rechtigten von wesentlicher Bedeutung für die Frage ist, wer von dem Kaufpreis profi- tiert hat, sind darüber hinausgehende Untersuchungshandlungen zum jetzigen Zeit- punkt, solange die Identität nicht geklärt ist, nicht sinnvoll. |