fdghdfh Neschen AG | www.neschen.com 0 Konzern-Zwischenmitteilung per 30.09.2015 Konzern-Zwischenmitteilung über den Zeitraum 01. Juli bis 30. September 2015 der Neschen AG (in Insolvenz) fdghdfh Neschen AG | www.neschen.com 1 Konzern-Zwischenmitteilung per 30.09.2015 Inhalt Konzern-Zwischenmitteilung Wesentliche Ereignisse Umsatz- und Ertragslage Vermögens- und Finanzlage Beschäftigte Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Haftungsausschlussklausel fdghdfh Neschen AG | www.neschen.com 2 Konzern-Zwischenmitteilung per 30.09.2015 Konzern-Zwischenmitteilung Wesentliche Ereignisse Der Vorstand der Neschen AG, Hans-Neschen Str. 1, 31675 B ückeburg, Deutschland, (AG Stadthagen HRB 2057) hat am 17. Apri l 2015 beim Amtsgericht Bückeburg den Antrag auf Eröffnung des Insolvenzverfahr ens sowie auf Anordnung der Eigenverwaltung nach §270a InsO gestellt. Mit Besch luss vom 17. April 2015 ordnete das Amtsgericht Bückeburg die Eigenverwaltung g em. §270a InsO an und bestellte Herrn Arndt Geiwitz zum vorläufigen Sachwal ter. Ein vorläufiger Gläubigerausschuss wurde bestellt. Weiterhin hat die Neschen Benelux B.V., als 100%-Toch tergesellschaft der Neschen AG am 20. April 2015 ebenfalls beim Amtsgericht Bückebur g Antrag auf Eröffnung des Insolvenzverfahrens in Eigenverwaltung gestellt. Mi t Beschluss vom 20. April 2015 wurde auch für diese Gesellschaft die Eigenverwaltu ng angeordnet und Herr Arndt Geiwitz zum vorläufigen Sachwalter bestellt. E s wurde ebenfalls ein vorläufiger Gläubigerausschuss bestellt. Alle anderen Tochterunterne hmen der Neschen AG haben keine Anträge nach der Insolvenzordnung gestellt und setzen, genau wie die beiden antragstellenden Gesellschaften, ihre operative Tätigkeit unvermindert fort. Mit Beschluss des Amtsgerichts Bückeburg vom 01. Juli 2015 wurde das Insolvenzverfahren eröffnet und die Eigenverwaltung sowohl für die Neschen AG, als auch für die Neschen Benelux B.V. angeordnet. Gemäß § 155 Abs. 2 InsO beginnt mit der Eröffnung des Insolvenzverfahrens ein neues G eschäftsjahr, sodaß mit dieser Zwischenmitteilung gem. § 37x WpHG über den bish erigen Verlauf dieses neuen Geschäftsjahres berichtet wird. Der Jahresabschluss der Neschen AG und des Konzerns auf den 30. Juni 2015 wird zurzeit erstel lt und entsprechend den Vorschriften rechtzeitig veröffentlicht. Im August wurde mit Zustimmung des Gläubigerausschusses und des Sachwalters ein professioneller M&A-Berater beauftragt, in einem strukturierten Verkaufsprozess einen Käufer für die gesamte Unternehmensgruppe zu i dentifizieren. Zwischenzeitlich sind erste Angebote eingegangen. Am 29. September fand für beide Verfahren (Neschen AG und Neschen Benelux B.V.) vor dem Amtsgericht Bückeburg der Berichts- und Prü fungstermin (Gläubigerversammlung) statt. Der Vorstand berichtete g em. §281 Abs. 2 Satz 1 InsO über die rechtlichen und wirtschaftlichen Verhältni sse sowie über die Fortführungsaussichten des Unternehmens. Der Sachwalter na hm zu dem Bericht Stellung und bestätigte, dass der Vorstand die Situati on der Neschen AG bzw. der Neschen Benelux B.V. aus seiner Sicht vollständig und na chvollziehbar dargestellt habe. Der Sachwalter nahm bei dieser Gelegenheit auch zu den von Sandton Financing III Luxembourg S.à.r.l. gegenüber der Nesch en AG und der Neschen Benelux B.V. behaupteten Forderungen Stellung. Er e rklärte, dass er nach seinem bisherigen Kenntnisstand davon ausgehe, dass Sandton die Forderungen nicht bzw. nicht insolvenzfest erworben habe, weshalb die zur Tab elle angemeldeten Forderungen bestritten worden seien. Am 30. September erfolgte auf Vorschlag des Gerichts ein Mediationstermin, an dem Eigenverwaltung, Sachwalter und Sandton unter Leitun g des Gerichts versuchten, fdghdfh Neschen AG | www.neschen.com 3 Konzern-Zwischenmitteilung per 30.09.2015 eine außergerichtliche Einigung über die anhängigen R echtsstreite zu erzielen. Aufgrund der Unüberbrückbarkeit der Positionen konnte ke ine Einigung erzielt werden. Umsatz- und Ertragslage Mit einem Konzernumsatz von € 14,1 Mio. in den ersten 3 Monaten des neuen Geschäftsjahres (1. Juli bis 30. September) hat das Unter nehmen den Vorjahresumsatz leicht übertroffen. Vor dem Hintergrun d des laufenden Insolvenzverfahrens bestätigt diese positive Entwicklun g die starke Kundenbeziehung des Unternehmens. Wie bereits in den vergangenen Perioden, konnte die R ohertragsmarge abermals gesteigert werden. Mit 50,0% lag diese deutlich über d em Vorjahreswert des Vergleichszeitraums von 49,4%. Vermögenslage Aufgrund des Insolvenzverfahrens ist der Wertansatz der V ermögensgegenstände anzupassen. Anstelle der bisherigen Bewertung auf Basis v on Fortführungswerten („Going-Concern“-Prämisse), sind ab dem Jahresabschluss auf den 31.12.2014 nunmehr Liquidationswerte anzusetzen. Dadurch reduzie rt sich der Buchwert des Anlagevermögens bei der Neschen AG um ca. € 8,1 Mio. a uf € 6,3 Mio. Finanzlage Die liquiden Mittel der Neschen AG beliefen sich zum 30 . September 2015 auf € 2,6 Mio. Per 17. April, dem Zeitpunkt des Insolvenz antrages, betrugen diese lediglich ca. € 1,0 Mio. Für die Monate April bis Juni 2015 erfolgte die Zahlung der Löhne und Gehälter über das Insolvenzgeld der Agentu r für Arbeit. Seit dem 01. Juli 2015 werden diese wieder voll durch die Gesellschaft e rbracht. Beschäftigte Die Zahl der im Konzern beschäftigten Mitarbeiterinne n und Mitarbeiter lag zum 30.September 2015 bei 285 und verringerte sich somit um 3 Mitarbeiter gegenüber dem Vorjahresstichtag nur geringfügig. Davon entfiele n auf die Neschen AG 200 und auf die europäischen Tochtergesellschaften 85. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Am 19. Oktober 2015 informierte das Unternehmen in e iner Ad-hoc-Mitteilung, dass der Aufsichtsrat der Gesellschaft beschlossen hatte, Fr. Dr. Bettina Breitenbücher als Vorstand der Gesellschaft abzuberufen, sodass Hr. Henrik F elbier das Unternehmen zunächst alleine als CEO weiterführen wird. Der Sachwal ter hatte dem zugestimmt, da nicht zu erkennen war, dass die Maßnahme zu Nachteile n für die Gläubiger führt. fdghdfh Neschen AG | www.neschen.com 4 Konzern-Zwischenmitteilung per 30.09.2015 Die Satzung der Neschen AG bestimmt, dass der Vorst and aus 2 Personen besteht, daher wurde bereits mit der Suche nach einem weiter en Vorstandsmitglied begonnen. Mit Ad-Hoc-Meldung vom 03. November 2015 wurde beka nnt gegeben, dass das operative Geschäft der Neschen Benelux B.V zukünfti g unter dem Namen Filmolux Benelux B.V. im Rahmen des Verbundes der anderen Eu ropäischen Filmolux- Handelsgesellschaften agieren wird. Haftungsausschlussklausel Dieser Bericht enthält zukunftsbezogene Aussagen, d ie auf den aktuellen Einschätzungen des Managements der Neschen AG und a uf bestimmten Annahmen über die zukünftigen Entwicklungen beruhen. Derarti ge Aussagen unterliegen Unsicherheiten und Risiken, die außerhalb einer mög lichen Kontrolle und/oder des Einflussbereichs der Neschen AG und ihres Managemen ts liegen und daher nicht präzise eingeschätzt werden können. Diese Risiken u nd Unsicherheiten können dazu führen, dass die tatsächliche Entwicklung erhe blich von den Einschätzungen abweicht. Hierzu gehören unter anderem das Marktumf eld und die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen und das Verhalten der übrigen Mar ktteilnehmer. Bückeburg, den 18.11. 2015 Henrik Felbier (CEO) fdghdfh Neschen AG | www.neschen.com 5 Konzern-Zwischenmitteilung per 30.09.2015 |